市政协机关财务管理有关制度
为进一步加强机关办公经费管理，节约办公经费支出，并为机关有效开展工作提供经费保障，特制定财务管理有关制度。
一、经费使用事前审批制度
1、根据全市对机关实行统一集中支付的有关财务管理规定，凡市政协机关经费使用的各项支出，一律实行事前审批制度。
2、事前审批的经费支出项目：包括日常办公费、差旅费、车辆燃油维修保险及司机补助费，职工福利、临时工补助、社会公益性援助,以及其他特殊性经费等。
3、事前审批程序：机关各部门使用办公经费，须事前填写《经费使用审批单》。金额在5000元以下（含5000元），由办公厅主任审定；5000元以上的，由秘书长审批。超出本年度预算的经费支出，经办公厅主任或秘书长提出后，报主席或主席办公会议研究审批。
对公出经费事前审批的程序：机关各部门工作人员公出须经分管副主席同意；副秘书长和各部门负责人（副局级以上）干部公出，须经主席、分管副主席和秘书长同意；副主席和秘书长公出，须经主席同意。
二、经费报销审批制度
1、报销审批程序：根据事前填写的《经费使用审批单》，按审批权限办理后，由经办人填写借款单后方可借款。报销时根据实际发生用款额填写报销单据。报销单据应由经办人、验收人、审核人、负责人（指办公厅主任）签字后，方可报销。
2、报销时限。机关各部门使用办公经费的借款，事后要及时报销，事后不能超过20天。否则不再予以借款，并采取其他扣回措施。
三、包干经费使用制度
1、经费包干的部门：包括各专门委员会、研究室。经费包干额度根据每年经费总量情况核算。
2、包干经费支出的项目：包括会议费、差旅费、调研视察及日常办公费等。
3、包干经费的管理办法：包干经费由各包干部门负责人掌握和使用，但由办公厅统一管理，单独核算，仍按机关财务管理的事前审批和报销程序执行，对不符合财务管理规定的支出项目予以拒支。
四、经费使用的监督检查和通报制度
1、加强对机关经费的使用情况进行监督和检查，严格执行财务管理规定。特别是对包干经费的使用情况，要加强指导，对不符合财务管理规定的，要及时通报情况并提出相应的处理意见。
2、对机关经费的收支情况和年度预算报告，实行通报制度。财务部门每月向办公厅主任、秘书长、常务副主席、主席报送财务报表；每半年向主席办公会议汇报一次。年末提出本年度财务执行情况报告。
五、财务内部管理有关制度
1、财务印章和支票，由会计和出纳员分管。
2、使用转帐支票，现金支票要按审批权限批准、登记，使用人在支票领取簿上签名后方可领取。
3、报销单据原则上一票一制，由领款人、交款人签字。合并同类单据制票，摘要必须清楚，以备查阅。
4、加强现金管理，库存现金不得超过银行核定的限额，要做到日清月结。大额现金取送应由2人以上办理。
5、会计档案资料要及时整理，按档案管理要求归档。
6、财会人员要严格按《会计法》和有关财务制度办事，遵守会计人员的职业道德，严守工作纪律。对违反《会计法》和有关财经制度的经费支出，财务人员应予以拒付和报销。
7、机关财会人员的财务工作要接受群众监督。
